طرح سنوات
بازنشستگي، كم درآمدترين بخش زندگي است كه مي‌تواند تا يك سوم دوره زندگي ما به طول بيانجامد. بيشتر كارمندان، تمايل دارند كه با توجه به سهم خود در موفقيتهاي سازمان، در زمان بازنشستگي نيز از مزاياي مختلفي برخوردار باشند.تازه ترين شيوه برنامه‌ريزي مالي براي آينده كارمندان كه در كشورمان ارايه شده است، طرح سنوات سامان است.
معرفی
__________________________________________________________________________________________________________________________________
برای خرید یا مشاوره رایگان همین حالا اقدام کنید
ویژگی‌های طرح سنوات سامان
* پرداخت معادل 18 برابر حق بیمه‌پرداخت شده (آخرین حقوق ماهیانه)، به وراث در صورت فوت بیمه شده
* پرداخت اندوخته سنوات
* تناسب حق بیمه با افزایش حقوق
* جدول برنامه‌ریزی بیمه‌ای با در نظر گرفتن حقوق ماهیانه
* دریافت وام با مناسب‌ترین نرخ بهره
* پس انداز بخشی از حق بیمه‌پرداخت شده کارکنان در صندوق اندوخته
* معافیت مالیاتی سرمایه زندگی و اندوخته سرمایه‌گذاری
* برنامه‌ریزی متناسب با شرایط کاری هر یک از کارکنان
* پوشش فوت عادی تا 18 برابر مبلغ حق بیمه و فوت حادثی تا 54 برابر میزان حق بیمه
مشخصات
_________________________________________________________________________________________________________________________________
تعهدات طرح سنوات سامان
1) پوشش سرمایه زندگی معادل 18 برابر آخرین حق بیمه
بسیاری از مدیران تمایل دارند تا در صورت فوت یکی از کارکنان، به نوعی به خانواده وی کمک کنند. با طرح سنوات سامان در صورت فوت بیمه شده، معادل 18برابر حق بیمه پرداخت شده (آخرین حقوق ماهیانه)، به وراث کارکنان پرداخت می‌گردد. سایر منافع اندوخته سنوات نیز علاوه بر سرمایه زندگی، پرداخت خواهد شد.
2) پرداخت اندوخته سنوات
اندوخته سنوات ذخیره شده، درصورت بازخریدی، بازنشستگی و یا اتمام قرارداد، با اختیار کارفرما به بیمه شده، پرداخت می‌گردد. سنوات کامل بازخریدی کارکنان بازخرید شده تا حداکثر 15% از مجموع کارکنان در پایان سال اول تا پنجم پرداخت می‌گردد. اعتبار استفاده نشده در هر سال، به اعتبار سالهای بعد اضافه می‌شود. برای مثال اگر کارفرما در سه سال اول، از اعتبار خود استفاده نکرد، در سال چهارم به میزان 60% مجموع کارکنان اعتبار خواهد داشت. از سال پنجم به بعد سنوات کامل کارکنان بازخرید شده تا حداکثر 100% از مجموع کارکنان، قابل دریافت خواهد بود.
3) پرداخت اندوخته مازاد
در پایان هر سال بیمه‌ای، با توجه به نرخ سود قطعی صندوق سرمایه گذاری انتخاب شده، امکان تشکیل اندوخته مازاد وجود دارد که بر اساس مابه تفاوت اندوخته فنی با اندوخته سنوات، محاسبه شده و در صورت تمایل بیمه گذار، قابل پرداخت می‌باشد.
4) گزارش عملکرد سالیانه
علاوه بر جدول اولیه، در پایان هر سال بیمه‌ای، به ازای هر یک از کارکنان، یک گزارش از وضعیت سالیانه اندوخته بازنشستگی به کارفرما ارائه خواهد شد.
اندوخته‌های بازخریدی با گذر زمان رشد فزاینده خواهد داشت و علاوه بر افزایش اعتبار وام، به صورت یکجا و یا مستمری نیز قابل استفاده خواهند بود. کارکنان متعهد امروز سازمان، در دوران سالمندی و در شرایطی که ممکن است بواسطه کهولت سن و نیاز به مراقبت‌های خاص با هزینه‌های اضافی مواجه باشند، می‌توانند با استفاده از این منابع دغدغه‌های مالی خود را برطرف نمایند. طرح سنوات سامان، پس‌اندازی مناسب برای تعهدات و هزینه‌های دوران استراحت پس از کار خواهد بود.
مزایای طرح سنوات سامان
1) تناسب حق بیمه با افزایش حقوق
افزایش حق سنوات پرداختی منطبق بر حقوق و مزایای اعلامی وزارت کار در هر سال می باشد.
2)جدول برنامه‌ریزی بیمه‌ای خاص
پس از در نظر گرفتن حقوق ماهیانه، جدول برنامه‌ریزی بیمه‌ای متناسب با شرایط هر یک از کارکنان تا سن 80 سالگی تشکیل خواهد شد و در اختیار کارفرما قرار خواهد گرفت.
3)کنترل شرایط بیمه نامه
یکی از مهمترین ویژگی‌های این طرح کنترل کارفرما به عنوان بیمه‌گذار بر شرایط و منافع حاصل از این طرح می‌باشد. بدین ترتیب که با انتخاب این طرح و استفاده از وجوه مربوط به بازخرید کارکنان برای تأمین مالی این طرح نه تنها می‌تواند بدون پرداخت هزینه اضافی و با استفاده از معافیت مالیاتی مزایای جدیدی برای کارکنان خود فراهم آورد، بلکه با کنترل این وجوه می‌تواند اهرم‌های مدیریتی خود را نیز اعمال نموده و وجوه مربوطه بازخریدی را به بهترین نحو سرمایه گذاری نمود.
4) دریافت وام با مناسب‌ترین نرخ بهره
در طرح سنوات سامان پس از گذشت یکسال، با توجه به مجموع اندوخته‌های بازخریدی کارکنان، اعتبار وام بانکی برای کارفرما در نظر گرفته خواهد شد که با استفاده از آن می‌توان از وام بانکی با حداقل تشریفات اداری و مناسب‌ترین نرخ تسهیلات، بهره مند شد. برای استفاده از وام، بیمه نامه سنوات تنها ضمانت مورد نظر شرکت بیمه خواهد بود. این اعتبار می‌تواند به عنوان امتیازی جهت تشویق یا رفع نیاز مالی کارکنان نیز در نظر گرفته شود.
5) اندوخته‌ای برای آینده
در صورت استفاده از بیمه سنوات، بخش کوچکی از مجموع حق بیمه پرداخت شده، به عنوان هزینه‌های بیمه‌گری در نظر گرفته می‌شود. بخش دیگر وجوه، به اندوخته تشکیل شده برای هر یک از کارکنان، واریز می‌گردد. درآمد کارکنان، میزان اندوخته را تحت تاثیر قرار می‌دهد. مزایای دریافتی از سوی کارکنان نیز به میزان درآمد و سالهای خدمت آنان بستگی دارد.
6) مزایای مالیاتی
هزینه‌های تخصیص یافته برای طرحهای بیمه‌ای، مساعدتهای مالیاتی قانونی نیز در پی خواهد داشت. هزینه‌های بیمه‌ای جزو هزینه‌های قابل قبول مالیاتی بوده و باعث کاهش مالیات بر درآمد بیمه‌گذار می‌گردد. سرمایه زندگی و اندوخته سرمایه‌گذاری نیز معاف از هرگونه مالیات هستند. وجوه مربوط به بیمه عمر برخلاف سپرده‌های بانکی از مالیات بر ارث نیز معاف می‌باشند. لازم به ذکر است در صورت مشخص بودن وراث نیاز به انحصار وراثت نمی‌باشد.
7) مدیریت اندوخته‌های بازخریدی
نوع سرمایه‌گذاری، مبنای سنوات، مقدار پوشش خطر فوت و استفاده کنندگان از بیمه‌نامه، با توجه به نظر کارفرمایان، قابل تغییر می‌باشد. یکی از مزایای بیمه تکمیلی بازنشستگی سامان، برنامه‌ریزی متناسب با شرایط کاری هر یک از کارکنان است. ارائه گزارش وضعیت سالانه شفاف که بیانگر پوششهای شرکت بیمه، اعتبار وام و وضعیت سرمایه‌گذاری در اندوخته هر یک از کارکنان است، می‌تواند رضایت خاطر بیشتری برای کارکنان شرکتها پدید آورد. قابلیت جابجایی، به کارمندان اجازه می‌دهد تا مزایای بیمه خود را به هنگام تغییر شغل، با خود منتقل کنند.
8) صرفه‌جویی در هزینه‌ها
با توجه به جدید بودن این طرح و با توجه به داشتن پوشش فوت عادی تا 18 برابر مبلغ حق بیمه و فوت حادثی تا 54 برابر میزان حق بیمه، امکان جایگزینی بیمه‌نامه عمر و حادثه گروهی با این طرح و صرفه جویی در هزینه‌های کارفرما وجود خواهد داشت.
لازم به ذکر است حداکثر سن کارکنان برای مشارکت در بیمه تکمیلی بازنشستگی، 80 سال تمام می‌باشد.
درصورت عدم پرداخت حق بیمه از سوی کارفرما، بیمه‌نامه با مشارکت شخص بیمه شده و یا بیمه‌گذاران دیگر قابل ادامه می‌باشد.
جداول برنامه ریزی طرح سنوات سامان
درخت طرح سنوات سامان علاوه بر تأمین آرامش خاطر در سالهای زندگی، اندک اندک به بار خواهد نشست و با گذشت زمان ثمره بیشتری خواهد داد. طرح سنوات سامان، به کارفرمایان این امکان را می‌دهد که با استفاده از وجوه بازخریدی کارکنانشان، مزایای قابل توجه‌ای را برای دوران بازنشستگی آنان فراهم آورند، بعلاوه سرمایه فوت را بدون نیاز به پرداخت هزینه‌های اضافی برای آنان فراهم نموده و فشارهای مالی ناشی از بازخریدی کارکنانشان را نیز بر طرف نمایند.
در جدول‌های زیر، برنامه‌ریزی سنوات برای حق بیمه 57,000,000 ریال و 40,000,000 ریال در شروع قرارداد و نرخ رشد حقوق 30% در سال محاسبه شده است:
در این جدول‌ها، در ستون اول مدت بیمه، در ستون دوم سن بیمه شده، در ستون سوم مبلغ حقوق یک ماه در سال که به حساب بیمه سنوات بازنشستگی واریز می‌شود، در ستون چهارم، مبلغ سرمایه فوت که در صورت فوت بیمه شده به علل گوناگون علاوه بر اندوخته سنوات فرد بیمه شده، پرداخت می‌گردد (این مبلغ معادل 18 برابر آخرین حقوق فرد است)، ذکر می‌شود.
همچنین کارفرما می تواند از ابتدای سال دوم، مجموع 50% اندوخته سنوات بهمراه 100% اندوخته مازاد را به صورت وام دریافت نماید.
جدول طرح سنوات بیمه سامان با حق مشارکت فرضی 57،۰۰۰،۰۰۰ ریال
جدول طرح سنوات بیمه سامان با حق مشارکت فرضی 40،۰۰۰،۰۰۰ ریال
